O que é conformidade com o SOX?

Requisitos

A Lei Sarbanes-Oxley foi inicialmente inspirada para ajudar a combater o crescente número de casos de fraude em grandes empresas públicas. A SOX exige que as grandes empresas comecem a se concentrar na manutenção de registros e no controle do processo de armazenamento de informações. A SOX exige que os departamentos de TI monitorem e controlem todos os aspectos de armazenamento e recuperação. Os departamentos de TI e os protocolos foram completamente renovados após a aprovação da Lei SOX, sendo os guardiões dos dados da empresa.

Privacidade

A SOX instilou uma profunda compreensão da proteção de dados e controle de grandes empresas. Agora, as empresas controlam e protegem os dados de usuários e clientes com muito mais profundidade, protegendo-os contra fraudes e roubo de identidade. Essas medidas agora exigem várias informações de segurança dos pesquisadores e impedem que usuários não autorizados acessem informações confidenciais. Os requisitos de manutenção de registros da SOX também ajudam as empresas a localizar os autores nas investigações.

Manutenção de registros

A conformidade com a SOX exige que todos os registros e transações da conta sejam mantidos por pelo menos cinco anos. Ter essas transações armazenadas no mesmo estado permite a investigação e auditoria das autoridades em caso de fraude. A manutenção de registros foi imposta em conformidade com a Lei SOX e ajudou a reduzir o número de escândalos financeiros. A manutenção de registros também aumentou a quantidade de controle para o que os CEOs e outros gerentes estão sujeitos.

Auditorias

As auditorias são realizadas pelas agências de conformidade da SOX e supervisionam as políticas de manutenção de registros dos departamentos de contabilidade e de TI. É necessário que as empresas apresentem transações financeiras e modificações na conta. Os departamentos devem enviar os dados solicitados no momento apropriado para as auditorias. Se as informações forem omitidas ou incompletas nas auditorias, os gerentes estarão sujeitos a não conformidade.

Não conformidade

A não conformidade com as auditorias e investigações da SOX é considerada uma ofensa grave. Você pode punir a violação dos regulamentos da SOX com sentenças de prisão e multas elevadas. As auditorias são realizadas em todos os registros e monitoram os procedimentos de manutenção de registros da empresa, assim como a sanção a esses procedimentos pode ser uma violação da conformidade com a SOX.